Wspomnieliśmy, że system APEL składa się z użytkowników, banku oraz kupców. Przez użytkownika w systemach elektronicznej gotówki rozumie się nie człowieka, lecz jego elektronicznego reprezentanta (dlatego użytkownika określa się często terminem elementu systemu). Reprezentantem takim może być urządzenie lub oprogramowanie (zob. p. 3.3.2). W systemie APEL reprezentantem użytkownika jest karta procesorowa.
Mówiąc w dalszej części rozdziału o algorytmie wykonywanym przez użytkownika, będziemy mieli na myśli algorytm wykonywany przez jego reprezentanta, czyli kartę procesorową. Podobnie obiekty przechowywane przez użytkownika będą oznaczały obiekty przechowywane na jego karcie.